Комплаенс-контроль как формат проверки на соответствие и соблюдение правил постепенно занимает значительное место в структуре корпоративного управления украинского бизнеса разного масштаба, не только крупных международных компаний и банков. В комплайенсе начинают видеть не только модное иностранное слово, но и эффективный инструмент минимизации рисков, поэтому стоит рассмотреть этот вопрос подробно. Прежде всего следует привести следующие аксиоматические утверждения:
-
Цель любого бизнеса – получение прибыли.
-
Риск – неотъемлемая часть бизнеса.
-
Предотвратить риски дешевле, чем ликвидировать последствия.
Комплайенс способствует как лучшей реализации первого и третьего пунктов из указанного, так и минимизации второго. И если первое утверждение не вызывает сомнения, то остальные следует детализировать. Они будут планомерно раскрыты в следующих сообщениях, а пока следует выяснить, в чем принципиальное отличие комплаенса от других разновидностей контроля?
Суды двух инстанций отменили незаконный штраф НБУ в отношении ООО «Укрфинстандарт», несмотря на давление со стороны замглавы НБУ Дмитрия Олейника
Зарплату увеличат только избранным. Для педагогов, ученых, медиков, ВПЛ, пенсионеров власть денег на следующий год не нашла, – Тимошенко
"Большие ягодицы": Оля Полякова в супер открытом бикини потрусила "сдобой" и засветила "рогалик"
Добкин уже снял военную форму и вернулся к любимому делу: махать кадилом московских попов
Именно комплайенс направлен на выявление и преодоление рисков несоблюдения компанией требований законодательства, правил, стандартов и рекомендаций. Однако деятельность комплаенса-подразделения не дублирует функционал других звеньев, а дополняет его.
Управление рисками предупреждает о рисках.
Внутренний аудит отмечает факты.
Комплаенс-подразделение защищает от рисков.
Цель построения системы комплаенса состоит в создании механизмов выявления и анализа рисков, оценки и управления такими рисками и обеспечения защиты от них.
Итак, комплаенс-подразделение выполняет следующий типовой спектр задач:
-
выявляет в деятельности компании риски, способные привести к потерям;
-
выясняет причины, способствовавшие возникновению рисков, например, невыполнение работниками требований нормативно-правовых актов, указаний или рекомендации контролирующих органов;
-
выявляет коррупционные составляющие в деятельности работников компании;
-
устанавливает факты конфликта интересов в структурных подразделениях компании и разрабатывает меры, направленные на их устранение;
-
принимает участие в разработке внутренних документов компании по соответствию их требований нормам законодательства;
-
отвечает за взаимодействие с органами контроля (сопровождает проверки, готовит документы на запросы, разрабатывает меры по устранению нарушений, дает разъяснения по запросам и т.п.);
-
анализирует клиентскую базу по критериям ее добропорядочности, в противном случае - проверяет наличие санкционной составляющей;
-
работает с жалобами клиентов;
-
выполняет другие мониторинговые, отладочные функции, поскольку предоставленный перечень отнюдь не исчерпывающий.